Çek veya vadesiz mevduat kullanarak ödeme işlemleri yapan kişiler için, uzmanlaşması gereken becerilerden biri, bir çek veya tasarruf hesabındaki fon bakiyesini hesaplamaktır. Bu şekilde bankadaki fon miktarını ve fonların ne için kullanıldığını bilirsiniz. Açık çek ile ödemeleri engellemenin yanı sıra tutarlı bir bütçe uygulayabilir, cezalardan kaçınabilir, işlemlerin kayıt altına alınmasında veya banka tarafından ücret alınmasındaki hataları tespit edebilirsiniz.
Adım
Bölüm 1/3: Alma ve Ödeme İşlemlerinin Kaydedilmesi
Adım 1. Kasa defterini kullanın
Çek defterini teslim aldığınızda banka tarafından verilen karnenin işlevini biliyor musunuz? Bu kitapçık, mevduat, ATM nakit çekme, banka kartı ödemeleri, banka ücretleri ve düzenlediğiniz çekler için para çekme gibi bir çek hesabı aracılığıyla tüm makbuzları, harcamaları ve diğer işlemleri kaydetmek için kullanışlıdır.
Bankadan bir kasa defteriniz yoksa, bir kitapçıdan bir tane satın alın veya bir defter, HVS kağıdı veya çizgili folyo kağıdı kullanarak kendiniz yapın
Adım 2. Bankadaki mevcut fon bakiyesini öğrenin
Cari hesap bakiyenizi online çek hesaplarına girerek, ATM'lerde işlem yaparak, banka müşteri hizmetleri personelini arayarak veya görüşerek öğrenebilirsiniz.
- Bakiyeyi kasanın ilk sayfasının sağındaki kutunun üst satırına veya "İlk Bakiye" başlığıyla folyo kağıdının ilk satırına yazın.
- Düzenlenen ancak borçlandırılmayan çekler ve işleme alınmayan banka kartları ile cari bakiyenin düşülmemiş olması mümkündür. Doğru bir bakiye elde etmek için çek hesabını birkaç gün sonra tekrar kontrol edin.
Adım 3. Tüm banka işlemlerini kaydedin
Banka aracılığıyla her borç (para çıkışı) ve kredi (para girişi) işlemi yaptığınızda muhasebe yapın. Kasanın sağ tarafında biri borç işlemleri diğeri kredi işlemleri için olmak üzere 2 sütun vardır. Borç sütununa verilen fon tutarını ve kredi sütununa alınan fon tutarını ekleyin.
- Verdiğiniz tüm çekleri kaydedin. Çek numarasını, çekin düzenlenme tarihini, alacaklının adını (çek adına çek düzenliyorsanız) ve çek tutarını her zaman kaydettiğinizden emin olun.
- Banka aracılığıyla yapılan tüm para çekme veya ödemelerin kaydını tutun. Bir vezneden veya ATM'den nakit çektiğinizde ve bir süpermarkette veya çevrimiçi mağazada bir ATM kartı veya banka kartı kullanarak alışveriş yaptığınızda, tutarı hemen not edin. Sizden ATM ücreti alınırsa, numarayı da yazın.
- Tüm çevrimiçi ödeme işlemlerini kaydedin. Çevrimiçi ödeme yaptıktan sonra web sitesinden veya uygulamadan bir onay kodu alırsanız, bunu lehtar adının sağındaki kasa defterine yazın.
- Fon mevduatını çek hesabına kaydedin. Çek hesabı bakiyenizi değiştiren tüm işlemleri kaydettiğinizden emin olun!
Adım 4. Her işlem kaydettiğinizde bir açıklama ekleyin
Bu adım, hesap bakiyenizi kontrol ederken fonların ne için kullanıldığını hatırlamanıza yardımcı olur.
Örneğin, açıklamaları ekleyin: sebzeler, benzin, araba ödemeleri, restoranlar vb
Adım 5. Hesabınız başka biri tarafından kullanılıyorsa, bir eşleşme yapmak için zaman ayırın
Ortak bir hesap üzerinden yapılan işlemler hakkında düzenli olarak onunla iletişim kurmanız gerekir, böylece ikinizin de ayrıntılı mutasyonları ve bakiyeleri birbirinizin kasa defterine kaydedebilirsiniz.
Birden fazla hesabınız varsa, kontrolü kolaylaştırmak için her hesap için ayrı bir kasa defteri oluşturun
Bölüm 2/3: Cari Hesap Bakiyesinin Hesaplanması
Adım 1. Çek hesabı bakiyenizi düzenli olarak hesaplayın
Bakiyeyi her işlem yaptığınızda veya periyodik olarak, örneğin aylık fatura ödemesi yaptığınızda hesaplayabilirsiniz.
- Boş çek veya kredili mevduat hesabıyla ödeme yaptıysanız, her ödeme yaptığınızda veya çek düzenlediğinizde bakiyeyi hesaplamanız gerekir.
- Banka kartıyla yiyecek satın alma, ATM'den nakit çekme ve çek düzenleme gibi çek hesapları aracılığıyla yapılan tüm ödemelerde bakiyeyi azaltın. Ayrıca, banka havalesi yoluyla ödeme yaparsanız çek hesabı bakiyesinden düşülmelidir.
- Nakit depozito, banka kredisi veya gelen havale varsa, numarayı çek hesabı bakiyesine ekleyin.
- Borç işlemlerini kredi işlemlerinden artı açılış bakiyesini çıkarın. Sonuç pozitif bir sayı olmalıdır. Bitiş bakiyesini en sağdaki sütuna yazın.
Adım 2. Çek hesapları aracılığıyla yapılan işlemleri eşleştirin
Her ayın başında, kasa defterini çek hesabıyla karşılaştırmak ve hangi çeklerin borçlandırıldığını öğrenmek için bir çek hesabı indirin.
- Banka tarafından ödenen faiz geliri ile bakiyeyi ekleyin.
- Banka tarafından tahsil edilen ücretlerle bakiyeyi çıkarın.
- Kasadaki kayıt işlemleri ile çek hesapları arasında bir eşleşme yapın. Biten kasa defteri bakiyesinin, banka tarafından çek hesabında belirtilen bakiyeyle eşleştiğinden emin olun. Biten kasa defteri bakiyesinin, borçlandırılmamış ödemeleri ve çek hesabında listelenmeyen işlemleri hesaba katmadığından emin olun.
Adım 3. Kasa defterindeki hataları düzeltin
Kasa ve çek hesabının bitiş bakiyesi farklıysa, nedenini bulun ve düzeltin.
- Toplama ve çıkarma işlemlerini yeniden hesaplayın. Başlangıç bakiyesini hesaplarken doğru sayıları eklediğinizden ve doğru hesapladığınızdan emin olun.
- Kaydedilmemiş işlemleri arayın. Süpermarkette alışveriş yaptıktan sonra ödemenizi kaydetmeyi mi unuttunuz? Henüz borçlandırılmamış çek var mı? Çek hesabı tarihinden sonra gerçekleşen işlemleri kayıt altına alıyor musunuz?
- Çek hesabının bitiş bakiyesini kasa defterinin bitiş bakiyesinden çıkarın. Fark, bu işlemlerden birine eşit mi? Aynıysa, doğru şekilde kaydetmemiş olabilirsiniz.
- Fark çift ise, sayıyı 2'ye bölün. Bu bölme işleminin sonucu kasadaki işlemlerden biri ile aynı mı? Eğer aynılarsa, çıkarma yerine toplama veya tam tersi yapıyor olabilirsiniz.
Adım 4. Borçlandırılmamış çekler olup olmadığını öğrenin
Çekler ve diğer ödemeler kullanılarak ihraç edilen fonlar doğrudan borçlandırılmaz. Bir çek veya ödemenin borçlandırılmadığından şüpheleniyorsanız, tutarı çek hesabı bakiyesinden çıkarın ve kasa defteri bakiyesiyle karşılaştırın.
Mutabakat yapmanın etkili bir yolu, işlemleri düzenli olarak kontrol etmek ve borçlandırılan her çeki kontrol etmektir
Adım 5. Çek hesabınıza bir hata yansıtıldığından şüpheleniyorsanız bankanızla iletişime geçin
Yanlış ödeme veya yükümlülüğünüz olmadığı konusunda açıklama istemek ve geri ödeme seçeneklerini görüşmek için hemen bankayı arayın veya müşteri hizmetleriyle görüşün.
Şüpheli banka işlemlerini, alışveriş yaptıktan sonra kaydetmeyi unuttuğunuz veya ödeme dekontunu attığınız ortaya çıksa bile, bildirdiğinizden emin olun
Adım 6. Mutabakat işlemini tamamlayın
Doğru biten bakiyeniz varsa, biten kasa defteri bakiyesinin altına çift çizgi çizin. Bu şekilde, çek hesabının bakiyesini hesaplamak veya başka bir mutabakat yapmak istiyorsanız, mutabakattan sonra kasanın bitiş bakiyesini hemen bilirsiniz.
Bu adım aynı zamanda, çek hesabının bakiyesini hesaplamak istediğinizde kasa defterinde kayıtta bir hata olup olmadığını hatırlatma işlevi görür
Bölüm 3/3: Uzlaşmanın Önemini Anlamak
Adım 1. Bankaların yapabileceğini bilin ve bazen işlemleri kaydederken hata yapar.
Çek hesabı bakiyelerini manuel olarak kontrol etmek, bu modern çağda eski moda görünüyor. Bununla birlikte, finansal açıdan anlayışlı birçok kişi, çek hesabı bakiyelerini düzenli olarak kontrol etmeye devam ediyor. Yani banka bir hata yaparsa, hemen anlarsınız ve düzeltme isteyebilirsiniz.
Uyarı: Cari hesap mutasyonunun doğru olup olmadığını kontrol etmek için sadece çek hesaplarına veya kredi kartı işlem raporlarına güvenirseniz, bankanın işlem kaydında hata yapıp size zarar vermediğini bilemezsiniz
Adım 2. Para biriktirmek için harcamayı yönetin
Çek hesabı ile kasa defterini uzlaştırdıktan sonra, çek hesabındaki fon miktarını onaylayabilirsiniz. Bu sayede gereksiz harcamaların önüne geçecek bir bütçe oluşturabilirsiniz.
Tasarruf yapabilmek için israfı veya açıkları önlemek için gerçekçi bir bütçe oluşturun
Adım 3. Açık çek ve para cezası vermekten kaçının
Çek yazarken, çek hesabına bakmak için zamanınız olmadığı için çek hesabınızdaki bakiyeyi bilmiyor olabilirsiniz. Bu nedenle, çek hesabınızda çek düzenlemek ve çeklerin reddedilmemesini sağlamak için yeterli para olup olmadığını belirlemek için bir kasa defterine ihtiyacınız vardır.
- Genellikle, müşteri açık çek verirse banka para cezası uygular. Bazı bankalar, bir müşteri çek verilmesini garanti altına almak için depozito yatırırsa ceza almaz. Açık çek düzenlemeye ilişkin para cezalarına ilişkin hükümleri bilmiyorsanız bankaya sorun.
- Çeki yatırdıktan sonra, defter tutmanın zaman alması nedeniyle fonların doğrudan hesabınıza gitmediğini unutmayın. Bazı bankalar bu fonlar için kredi provizyonu sağlar ve fazlalığı birkaç iş günü boyunca bloke eder. Kredi provizyon tutarı ve fon bloke süresi ilgili banka tarafından belirlenir.
